Прошу вас возмещать расходы. Идеальный документ. Приказ, который подтвердит расходы на покупки за счет сотрудников. Порядок компенсации расходов по заявлению работника

Содержание
  1. Идеальный документ. Приказ, который подтвердит расходы на покупки за счет сотрудников. Директор оплатил товар своими деньгами, что делать Прошу вас возместить мне расходы
  2. Ответ
  3. Как компенсировать сотруднику расходы на покупку материальных ценностей
  4. Если работник потратил собственные средства вместо подотчетных (практические рекомендации для директора и бухгалтера)
  5. Как оформить возмещение транспортных расходов сотруднику. идеальный документ. приказ, который подтве
  6. Приказ о возмещении расходов сотруднику образец
  7. Заявление о возмещении потраченных на нужды компании личных средств
  8. Возмещение расходов сотруднику без выдачи подотчета
  9. Приказ о возмещении работнику расходов
  10. Образец приказа на возмещение расходов
  11. Приказ о возмещении расходов
  12. Издаем приказ о взыскании расходов за обучение (образец)
  13. Может ли организация постфактум возместить генеральному директору затраты согласно авансовому отчету
  14. Заявление о возмещении его затрат. Идеальный документ. Приказ, который подтвердит расходы на покупки за счет сотрудников. Образец служебной записки на возмещение расходов
  15. Как составить заявление: образец
  16. Приказ директора о возмещении расходов
  17. Учет расходов на подписку
  18. Как возместить расходы руководителю
  19. Пример. Как оформить в бухгалтерском учете возмещение расходов работнику
  20. Фрагмент договора займа с учредителем
  21. Как оформить возмещение транспортных расходов сотруднику. Идеальный документ. Приказ, который подтвердит расходы на покупки за счет сотрудников Кто утверждает заявление работника о возмещении расходов
  22. Командировочные расходы нужно возместить
  23. Составляем заявление
  24. Идеальный документ. Приказ, который подтвердит расходы на покупки за счет сотрудников
  25. Порядок компенсации расходов по заявлению работника
  26. Заявление на возмещение командировочных расходов — образец
  27. Итоги

Идеальный документ. Приказ, который подтвердит расходы на покупки за счет сотрудников. Директор оплатил товар своими деньгами, что делать Прошу вас возместить мне расходы

Прошу вас возмещать расходы. Идеальный документ. Приказ, который подтвердит расходы на покупки за счет сотрудников. Порядок компенсации расходов по заявлению работника

Наша компания ООО занимается оптовой торговлей, находится на УСН доходы минут расходы. Наш генеральный директор в течении года покупал за наличные товар для покупателей и хоз.товары, как нам возместить ему расходы? Чековой книжки и корпоративной карты у нас нет.

Ответ

Есть два наиболее распространенных варианта, как оформить ситуацию, когда работник (директор) купил ценности за свои деньги, а потом компания возмещает ему расходы. Кратко информацию о них мы привели в таблице ниже. Подробнее — далее.

Как компенсировать сотруднику расходы на покупку материальных ценностей

СпособКакие документы потребуютсяПреимуществоНедостаток
Возместить расходы сотруднику на основании распоряжения или приказа руководителяЗаявление от работника на возмещение расходов; документы об оплате (кассовые и товарные чеки, платежные поручения); приказ или распоряжение руководителя о компенсации расходов; общий приказ по фирме, регламентирующий порядок возмещения подобных затрат (срок возврата денег, максимальную сумму покупки и пр.)Идеально подходит, если «первичка», подтверждающая покупку, оформлена на компанию. Фирма сможет без проблем учесть компенсацию в расходах при УСН сразу после ее выплаты работнику ( и НК РФ). А у работника не появляется налоговая база по НДФЛЕсли первичные документы продавцов выписаны на сотрудника, то при возмещении расходов у него возникает налоговая база по НДФЛ ( и ). А фирма в таком случае не сможет признать затраты, поскольку они будут необоснованны ( и НК РФ)
Заключить договор купли-продажиПисьменный договор купли-продажи или акт закупкиПодходит на случай, если в подтверждающих расходы документах записано не наименование фирмы, а имя сотрудника. Организация сможет учесть в расходах при УСН суммы, истраченные на покупкуРаботник самостоятельно исчисляет НДФЛ и сдает в ИФНС декларацию. Доходом сотрудника будет вся сумма по договору купли-продажи

1 вариант. Возместить директору расходы на основании приказа руководителя.

В данном случае директор должен написать заявление на возмещение затрат и приложить к нему все документы, подтверждающие оплату: кассовые и товарные чеки, платежки.

В документах должны быть указаны наименование и стоимость приобретенных ценностей. А первичка лучше чтоб была оформлена на компанию (почему — см. таблицу).

Выплатите компенсацию на основании приказа руководителя, оформите его в произвольной форме. Также не будет лишним и общий приказ по фирме, регламентирующий принципы возмещения затрат сотрудникам.

В нем прописывают возможность работников покупать материалы за свой счет, получая последующую компенсацию расходов, устанавливают порядок возмещения таких затрат. Можно зафиксировать и максимальную сумму покупок, которую сотрудник вправе осуществить за счет собственных средств.

С данным приказом всех работников знакомят под роспись. Он позволит избежать ситуаций, когда работники приобретают ненужные для компании ценности.

В бухучете компенсацию расходов отразите с использованием счета 73 субсчета «Расчеты с персоналом по прочим операциям». Проводки будут следующие:

ДЕБЕТ 10 КРЕДИТ 73 субсчет «Расчеты с персоналом по прочим операциям»

Оприходованы приобретенные сотрудником материальные ценности;

ДЕБЕТ 73 субсчет «Расчеты с персоналом по прочим операциям» КРЕДИТ 50 (51)

Возмещены расходы работнику.

В налоговом учете при УСН вы сможете отнести компенсацию на материальные расходы после выплаты ( и НК РФ).

2 вариант. Купить ценности у директора по договору купли-продажи. Оформлять договор купли-продажи целесообразно, если в документах, подтверждающих расходы, записано не наименование фирмы, а имя сотрудника. Тогда вам потребуется составить письменный договор купли-продажи или закупочный акт. И расплатиться по нему с сотрудником.

Но у данного способа оформления есть один минус — у работника, продающего ценности, возникает доход, облагаемый НДФЛ. Организация же при покупке материалов у физлица не является налоговым агентом (). Поэтому удерживать НДФЛ при выплате дохода сотруднику ей не нужно. Работнику придется самому сдать декларацию в инспекцию по ( и НК РФ).

В бухучете покупку материалов отразите проводками:

ДЕБЕТ 10 КРЕДИТ 76

Оприходованы купленные у сотрудника ценности;

ДЕБЕТ 76 КРЕДИТ 50 (51)

Оплачены ценности по договору купли-продажи (по акту закупки).

Что касается расходов при «упрощенке», то тут сложностей быть не должно. Сразу после оплаты ценностей по договору вы сможете их списать. Документальным подтверждением затрат будет договор купли-продажи или закупочный акт.

Если сотрудник покупает товары для компании за свой счет, а она потом компенсирует ему расходы, инспекторы не против признания таких затрат в налоговом учете и освобождения их от НДФЛ.

Но для этого они требуют представить заявление работника и приказ о возмещении расходов. В некоторых инспекциях считают эти два документа достаточными.

Но в других запрашивают еще и общий приказ по компании о порядке возмещения таких расходов (см. образец). Поэтому, чтобы проверяющие не посчитали компенсацию доходом, облагаемым НДФЛ, а также не сняли расходы по налогу на прибыль и вычеты НДС со стоимости приобретенных товаров, такой приказ безопаснее иметь в компании.

Он к тому же позволит избежать ситуации, когда излишне инициативные сотрудники приобретают товары, в которых компания на самом деле не нуждается.

Унифицированной формы приказа нет, поэтому содержание свободное. Но в нем стоит предусмотреть возможность того, что сотрудники приобретают товары (работы, услуги) за свой счет, а компания им компенсирует расходы.

При этом можно перечислить конкретные ситуации, когда сотрудники вправе покупать товары в пользу компании, предварительно не получив деньги под отчет.

Обязательно также регламентировать порядок возмещения затрат: в течение какого срока сотрудник должен написать заявление о возмещении расходов и какие подтверждающие документы приложить к заявлению, в какой срок ему обязаны компенсировать затраты и т. д.

В приказе можно зафиксировать максимальную сумму покупок, которую сотрудник может осуществить за счет собственных средств с последующим возмещением расходов.

С приказом сотрудников необходимо ознакомить под роспись.

Общество с ограниченной ответственностью «Компания»
ПРИКАЗ № 139

О порядке возмещения расходов, осуществленных сотрудниками за свой счет в интересах ООО «Компания»

В связи с необходимостью регламентировать порядок возмещения сотрудникам расходов, осуществленных ими за счет собственных средств в интересах ООО «Компания»,

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Установить, что сотрудники службы административно-хозяйственного обеспечения ООО «Компания» вправе приобретать товары (работы, услуги) в интересах компании за счет собственных средств с последующим возмещением им расходов.

2. Приобретение товаров (работ, услуг) за счет собственных средств сотрудников осуществляется, только если это необходимо в целях своевременного обеспечения производственной деятельности ООО «Компания» приобретаемыми товарами (работами, услугами) и при этом сотрудник не имеет возможности предварительно получить деньги под отчет.

3. Представить заявление с просьбой компенсировать осуществленные в интересах компании расходы и документы, подтверждающие стоимость покупки, сотрудник обязан в течение 15 рабочих дней со дня приобретения товаров (работ, услуг). Заявление о возмещении расходов визирует руководитель службы административно-хозяйственного обеспечения.

4. Установить, что максимальная сумма разового приобретения товаров (работ, услуг) в интересах компании за счет собственных средств сотрудников не должна превышать 50 000 (пятидесяти тысяч) рублей.

5. Главному бухгалтеру Петровой А. П. обеспечить выплату компенсации сотрудникам в течение 10 рабочих дней со дня представления соответствующего заявления и подтверждающих документов.

6. Инспектору по кадрам Смирновой В.В. ознакомить сотрудников службы административно-хозяйственного обеспечения ООО «Компания» с настоящим приказом.

Генеральный директор ООО «Компания» Иванов (Иванов И.И.)

С приказом ознакомлены:

Руководитель службы АХО Хаванов (Хаванов И.В.)

Образец формы приказа » за использование личного имущества » разработан в соответствии с Трудовым кодексом РФ (с учетом положений Федерального закона №90 – ФЗ от 30.06.2006г.)

О компенсации и возмещении расходов

за использование личного имущества.

В связи с использованием работником при выполнении должностных (трудовых) обязанностей с ведома (разрешения) руководителя личного имущества в служебных (производственных) целях для _____________________________________________________________________

/указать для каких именно целей/

и в соответствии со статьей 188 Трудового кодекса РФ

1.Выплатить работнику подразделения _________________________________ _____________________________________________________________________

/ф. и. о. работников/

за использование им в период с ____________________ по __________________ в служебных (производственных) целях и износ (амортизацию) личного имущества ___________________________________________________________

Компенсацию в размере ________________________________________________, а также возместить расходы, связанные с его использованием, в размере _____________________________________________________________________.

2.Главному бухгалтеру выплату произвести в установленном порядке.

заявление работника (соглашение с работником) о выплате компенсации (расходов)

докладная (служебная записка) руководителя подразделения о разрешении и использовании работником личного имущества с ходатайством о выплате компенсации (расходов).

Если работник потратил собственные средства вместо подотчетных (практические рекомендации для директора и бухгалтера)

71-й счет «Расчеты с подотчетными лицами»– это излюбленное «поле деятельности» для инспекторов ИМНС. На практике часто возникают ситуации, когда работник закупает товар за счет своих собственных средств, а уже затем предприятие возмещает ему потраченные на это деньги.

При неправильном оформлении первичных документов налоговая инспекция часто рассматривает такую операцию как факт покупки предприятием товара у физического лица и требует включить выплаченные ему средства в расчет совокупного дохода.

До 2001 г. ИМНС требовала включить выплаченные работнику средства в расчет налога на доходы физических лиц. В 2001 г.

налог на доходы у резидентов РФ не удерживается, однако сведения о выплаченном доходе должны представляться в налоговый орган.

Прежде всего, необходимо подтвердить право работника производить наличные расчеты, выступая от имени и в интересах предприятия. Руководитель организации без доверенности действует от имени организации, представляет ее интересы во взаимоотношениях с третьими лицами.

В отношении же других работников на предприятии следует оформить приказ, утверждающий список работников, имеющих право как на получение подотчетных сумм, так и на совершение сделок за счет собственных средств с последующим возмещением.

Тем же приказом могут быть утверждены две стандартные формы служебной записки. при предварительной выдаче подотчетной суммы и при возмещении средств, уже потраченных подотчетным лицом в интересах предприятия. Во исполнение приказа всем поименованным в нем работникам должны быть выданы доверенности.

подтверждающие, что при покупке товаров (работ, услуг) они действуют в интересах предприятия.

Источник: https://traffgui.ru/idealnyi-dokument-prikaz-kotoryi-podtverdit-rashody-na-pokupki-za.html

Как оформить возмещение транспортных расходов сотруднику. идеальный документ. приказ, который подтве

Прошу вас возмещать расходы. Идеальный документ. Приказ, который подтвердит расходы на покупки за счет сотрудников. Порядок компенсации расходов по заявлению работника

С приказом сотрудников необходимо ознакомить под роспись. Общество с ограниченной ответственностью «Компания» ПРИКАЗ № 139 30.09.

09 О порядке возмещения расходов, осуществленных сотрудниками за свой счет в интересах ООО «Компания» В связи с необходимостью регламентировать порядок возмещения сотрудникам расходов, осуществленных ими за счет собственных средств в интересах ООО «Компания», ПРИКАЗЫВАЮ: 1.

Установить, что сотрудники службы административно-хозяйственного обеспечения ООО «Компания» вправе приобретать товары (работы, услуги) в интересах компании за счет собственных средств с последующим возмещением им расходов.

2. Приобретение товаров (работ, услуг) за счет собственных средств сотрудников осуществляется, только если это необходимо в целях своевременного обеспечения производственной

Приказ о возмещении расходов сотруднику образец

>Обучение работника за счет организации возможно по ученическому договору На практике нередко встречаются ситуации, когда вследствие производственной необходимости работника нужно обучить.

Чтобы подстраховаться на случай увольнения сотрудника непосредственно после обучения, с ним можно заключить ученический договор, одним из условий которого будет обязательная компенсация расходов на обучение в случае преждевременного увольнения работника (подробнее об этом см.,

«Заключаем ученический договор с работником (образец 2019)»

Однако если увольнение происходит по уважительной причине, то работник может не компенсировать затраты работодателя, даже увольняясь до истечения установленного срока (ст.

249 ТК РФ). Несмотря на то, что перечень уважительных причин трудовым законодательством не установлен, уважительными признаются причины увольнения, не зависящие от воли работника и исключающие возможность продолжения трудового договора.

К ним, например, относятся: призыв на срочную службу, сокращение и т.д.

(подробнее об этом см.,

«Расторжение ученического договора по уважительным причинам»

Все события в жизни организации должны быть оформлены первичными документами, и приказ о возмещении расходов за обучение исключением не является.

Взыскать с работника деньги, вложенные в его обучение, можно на основании приказа руководителя. Так как унифицированной формы такого приказа нет, его можно составить в произвольной форме.

Специально для читателей наши специалисты подготовили заполненный образец приказа о взыскании денежных средств за обучение. Также вы можете скачать образец приказа о взыскании расходов за обучение. , пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

| | 20.06.2019 07:57 — Your comment .

Заявление о возмещении потраченных на нужды компании личных средств

C заявлением на возмещение денежных средств, которые были потрачены на нужды организации, как правило, обращаются подотчетные лица, израсходовавшие больше денег, чем им было выдано. Ведь от непредвиденных трат никто не застрахован.

Если расходы действительно были необходимы и подотчетник представил подтверждающие их документы, то организация должна будет выплатить ему возмещение. Образец заявления о возмещении денежных средств приведен ниже. Напомним, что подотчетным лицом может как обычный работник, так и руководитель, а также исполнитель, с которым у компании заключен гражданско-правовой договор ().

Соответственно, и заявление о возмещении личных средств может написать любой из них. Как вы помните, деньги выдаются работнику на основании его , на котором должна стоять виза руководителя организации, либо распоряжения (приказа) руководителя ().

Сотруднику можно выдать наличные деньги, а можно сделать безналичный перевод на его банковскую карту, в т.ч. зарплатную ().

В последнем случае реквизиты карты должны быть указаны в заявлении подотчетника или распоряжении руководства.

При перечислении средств в платежке в поле «Назначение платежа» нужно указать, что сотруднику выдан именно аванс на хозяйственные нужд (на командировочные расходы или иные цели).

Чтобы отчитаться за потраченные средства, сотрудник должен составить авансовый отчет по форме, утвержденной организацией, или унифицированной (утв.

Постановлением Госкомстата РФ от 01.08.2001 N 55).

К отчету должны быть приложены оригиналы документов, подтверждающих расходы. Это могут быть товарные и кассовые чеки, квитанции, БСО.

Возмещение расходов сотруднику без выдачи подотчета

Но важно корректно оформить такие взаимоотношения документально. Начнем с того, что в организации должно иметься общее распоряжение о возможности совершения таких покупок сотрудниками. Это может быть приказ, в котором указаны лица или должности, которые могут совершать покупки от лица организации.

Или можно включить такой пункт в учетную политику, кадровую политику или политику обращения денежных средств. В этих же внутренних актах можно описать и правила документооборота для ситуации, являющейся темой статьи. Эти правила организация устанавливает самостоятельно.

Приказ о возмещении работнику расходов

zeta Работник, отправляющийся в командировку, имеет право на сохранение среднего заработка и своего рабочего места, а также на компенсацию всех понесенных расходов (транспорт, проживание, питание, передвижение и проч.).Порядок возмещения расходов при этом может быть различным и регулируется локальными нормативными актами и другими внутренними документами.

  1. при перемещении работника из одного населенного пункта в другой (поездом, самолетом, пригородным или междугородным автобусом и т.д.);
  2. в случае найма жилого помещения или резервирования номера в гостинице;
  3. при проживании сотрудника в командировке (суточные).

Существуют и другие основания для выплат работнику расходов при условии, что все действия сотрудника согласованы с непосредственным руководством.

Иными словами, директор должен быть в курсе, на что тратятся деньги, которые ему предстоит возместить, и не возражать против таких трат.

  • Возмещение расходов возможно в случае, если по окончании командировки сотрудником были потрачены денежные средства сверх полученного ранее аванса, т.е. работник задействовал собственные средства, за которые должен отчитаться.

Для того, чтобы получить деньги, сотрудник должен предоставить директору заявление с перечнем необходимых приложений.Документ отправляется на рассмотрение руководителю, после чего он издает приказ о возмещении денежных средств работнику. Форма приказа содержит:

  1. полное наименование организации;
  2. дату и номер приказа;
  3. ФИО, должность и табельный номер сотрудника;
  4. даты командировки;
  5. место, куда был командирован работник;
  6. основание для выплаты;
  7. лицо, ответственное за произведение выплаты расходов.

Приказ содержит подписи директора и всех заинтересованных или задействованных сторон и регистрируется в журнале.Срок хранения различных приказов различен: если сотрудник был командирован в страну или в регион с тяжелыми условиями труда или с тяжелыми климатическими условиями, приказ хранится 75 лет.

Образец приказа на возмещение расходов

На его основе организация должна компенсировать затраты сотруднику.

  1. Обязанность работодателя покрыть расходы сотруднику, а именно выезд и нахождение в служебной командировке.
  2. Сохранение прежней оплаты.
  3. Сохранение рабочего места.

Сроки хранения приказовСуществуют два срока хранения приказов: 5 и 75 лет.

Приказ о возмещении расходов

Кроме того, стоит детально описать цели и обстоятельства, при которых были произведены расходы, – это подтвердит их производственную необходимость.

Также в приказе можно дать указание бухгалтерии возместить расходы в указанном размере. Общество с ограниченной ответственностью «Компания» ПРИКАЗ № 18 г.

Москва 10 февраля 2012 года о возмещении расходов При посещении 8–10 февраля 2012 года профессиональной выставки «Мир стекла – 2012», которая проходила в Экспоцентре (г.

Москва), по поручению руководителя отдела маркетинга Михайловым М.М.

был приобретен за свой счет каталог с контактами участников выставки для его использования в деятельности компании в качестве базы данных потенциальных клиентов.

Издаем приказ о взыскании расходов за обучение (образец)

— 13.07.2017, 3:31 Сотрудник организации, с которым заключен ученический договор, написал заявление об увольнении. Нужно оформить возмещение затрат организации на обучение сотрудника.

В том числе, издать приказ о взыскании расходов за обучение. Образец, подготовленный нашими специалистами, позволит не тратить время на его составление.

На практике нередко встречаются ситуации, когда вследствие производственной необходимости работника нужно обучить.

Чтобы подстраховаться на случай увольнения сотрудника непосредственно после обучения, с ним можно заключить ученический договор, одним из условий которого будет обязательная компенсация расходов на обучение в случае преждевременного увольнения работника (подробнее об этом см., «)»).

К сведению По общему правилу, возмещать расходы работодателю не нужно, только если работник увольняется после установленного ученическим договором срока обязательной отработки.

Однако если увольнение происходит по уважительной причине, то работник может не компенсировать затраты работодателя, даже увольняясь до истечения установленного срока (ст. 249 ТК РФ).

Несмотря на то, что перечень уважительных причин трудовым законодательством не установлен, уважительными признаются причины увольнения, не зависящие от воли работника и исключающие возможность продолжения трудового договора.

К ним, например, относятся: призыв на срочную службу, сокращение и т.д.

(подробнее об этом см., «»). Все события в жизни организации должны быть оформлены первичными документами, и приказ о возмещении расходов за обучение исключением не является.

Взыскать с работника деньги, вложенные в его обучение, можно на основании приказа руководителя. Так как унифицированной формы такого приказа нет, его можно составить в произвольной форме. Специально для читателей наши специалисты подготовили заполненный образец приказа о взыскании денежных средств за обучение.

Также вы можете образец приказа о взыскании расходов за обучение.

Может ли организация постфактум возместить генеральному директору затраты согласно авансовому отчету

Генеральный директор предоставил чек от февраля, возмещение планируется сейчас. Имеет ли право ООО возместить ему расходы согласно авансовому отчету задним числом? В подобных ситуациях необходимо иметь в виду два обстоятельства.

Следовательно, если сотрудник (в данном случае директор) сначала купил товар, а затем требует возмещения расходов, то оформлять авансовый отчет в качестве оправдательного документа некорректно, поскольку его (директора) уже нельзя назвать подотчетным лицом.

Соответственно, если из кассы не был выдан аванс, то и отчитываться не за что.

2. Налоговый риск, связанный с несвоевременным отражением расходов. Расходы, принимаемые для целей налогообложения с учетом положений гл. 25 НК РФ, признаются таковыми в том отчетном (налоговом) периоде, к которому они относятся.

Избежать налоговых рисков в данной ситуации можно следующим образом: При оформлении операции возмещения расходов сотруднику без подотчета может помочь следующее.

Источник: https://bibirev.ru/kak-oformit-vozmeshhenie-transportnyh-rashodov-sotrudniku-idealnyj-dokument-prikaz-kotoryj-podtve/

Заявление о возмещении его затрат. Идеальный документ. Приказ, который подтвердит расходы на покупки за счет сотрудников. Образец служебной записки на возмещение расходов

Прошу вас возмещать расходы. Идеальный документ. Приказ, который подтвердит расходы на покупки за счет сотрудников. Порядок компенсации расходов по заявлению работника

Наша компания ООО занимается оптовой торговлей, находится на УСН доходы минут расходы. Наш генеральный директор в течении года покупал за наличные товар для покупателей и хоз.товары, как нам возместить ему расходы? Чековой книжки и корпоративной карты у нас нет.

Как составить заявление: образец

Унифицированной формы заявления о возмещении расходов нет, поэтому сотрудник может его составить в произвольном виде. В заявлении нужно детально описать цели, для которых были произведены расходы, стоимость подписки. К заявлению также необходимо приложить документ, подтверждающий оплату расходов. Это может быть выписка с карточного счета плательщика.

Вот образец такого заявления:

Генеральному директору
ООО «Метеор» Иванову И.И.

от главного бухгалтера
Петровой Анны Олеговны

ЗАЯВЛЕНИЕ
о возмещении служебных расходов

В связи с производственной необходимостью бухгалтерии, частыми изменениями в законодательстве и в целях безошибочного расчета налогов мною была приобретена годовая подписка на практический журнал «Главбух» на 2016 год стоимостью 16 764 руб. (Шестнадцать тысяч семьсот шестьдесят четыре рубля) 00 копеек.

Журнал был оплачен мною из собственных денежных средств. Прошу возместить понесенные расходы.

Прилагаю выписку с моего личного карточного счета, подтверждающую осуществленные расходы.

Приказ директора о возмещении расходов

Два варианта, как оформить возмещение денег. Можно оформить приказ директора о возмещении средств работнику. А можно попросить директора просто написать свое разрешение непосредственно на заявлении работника. Если вы решили издать отдельный приказ, вот его образец.

Общество с ограниченной ответственностью «Метеор»

Приказ
о возмещении расходов на подписку

1. В целях производственной необходимости и минимизации налоговых рисков приказываю возместить главному бухгалтеру Петровой Анне Олеговне произведенные расходы по приобретению подписки на журнал «Главбух» на 2016 год в размере 16 764 руб. (Шестнадцати тысяч семьсот шестьдесят четырех рублей) 00 копеек.

2. Главному бухгалтеру Петровой А.О. перечислить указанную сумму на личный карточный счет (выдать из кассы) не позднее 20 декабря 2015 года.

Генеральный директор Иванов /И.И. Иванов/

С приказом ознакомлена:

Главный бухгалтер Петрова /Петрова А.О./
18.12.2015

Учет расходов на подписку

Порядок отражения расходов на подписку в бухгалтерском учете проиллюстрирует пример.

Пример
В декабре 2015 года главный бухгалтер А.О. Петрова оформила годовую подписку на журнал «Главбух». Стоимость подписки 16 764 руб. Подписка была оплачена с личной банковской карты Петровой. Впоследствии указанные расходы были компенсированы Петровой организацией.

Операции по приобретению подписки были отражены следующими записями:

Дебет 60 Кредит 71
— 16 764 руб. — отражены средства, перечисленные издательству, в оплату подписки;

Дебет 71 Кредит 51
— 16 764 руб. — оплачены расходы на подписку, оплаченные подотчетным лицом;

Дебет 26 (44) Кредит 60
— 1397 руб. (16 764 руб. : 12 мес.) — учтены расходы на подписку в текущих затратах организации.

Руководители часто не разделяют собственный «карман» и деньги фирмы. А просто оплачивают собственными средствами товар или услугу для компании. Еще хорошо, если директор догадался взять все необходимые документы и принести бухгалтеру. А если нет? У многих бухгалтеров возникали подобные ситуации. Давайте разберемся, что делать, если директор что-то оплатил своими деньгами.

Из этой статьи вы узнаете:

  • Как возместить работнику расходы на покупку товаров для компании
  • Как в бухгалтерском учете отразить возврат денег директору
  • Как быть, если директор оформил документы на себя

Как возместить расходы руководителю

Способ № 1.Директор — это тоже работник фирмы. Поэтому поступить можно следующим образом. Пусть ваш руководитель напишет заявление в свободной форме на возмещение ему расходов (образец смотрите ниже). К такому заявлению нужно приложить документы, подтверждающие оплату — кассовые чеки, товарные чеки, платежки и т.д.

ЗАЯВЛЕНИЕ

Прошу возместить расходы на покупку картриджа у поставщика ООО «Торговая фирма «Гермес»» стоимостью 4550 руб. Картридж предназначен для принтера в отделе сбыта.

03.07.2015 _____________ А.С. Кондратьев

После этого выдайте из кассы деньги руководителю (или перечислите на карту с расчетного счета). При этом лучше, если первичные документы были оформлены на компанию. А не на директора лично. Тогда вы можете не удерживать с суммы возмещения НДФЛ.

Заявления и подтверждающих документов в принципе достаточно. Но иногда налоговики могут потребовать общий приказ по компании о порядке компенсации затрат работникам (в том числе и директору).

Поэтому лучше его издать задним числом. Например, закрепите приказом возможность любого сотрудника, в том числе и директора (или только директора) приобретать товары и услуги для компании за свой счет.

А так же оговорите сроки возврата денег, перечень покупок и т.д.

Пример. Как оформить в бухгалтерском учете возмещение расходов работнику

Директор ООО «Лед» купил материалы на сумму 2100 руб. с НДС. Деньги под отчет на такую покупку он в бухгалтерии не брал. А оплатил материалы собственными наличными деньгами. Бухгалтер возместил ему эти деньги по заявлению и сделал следующие проводки:

ДЕБЕТ 10 КРЕДИТ 73

1780 руб. (2100 руб. – 320 руб.) — приняты к учету материалы, оплаченные директором;

ДЕБЕТ 19 КРЕДИТ 73

320 руб. — учтен НДС по приобретенным материалам;

ДЕБЕТ 91 субсчет «Прочие расходы» КРЕДИТ 19

320 руб. — списан НДС за счет собственных средств фирмы;

ДЕБЕТ 73 КРЕДИТ 50

2100 руб. — возмещены расходы на директору.

Способ № 2.Оформите договор займа на сумму оплаты в письменном виде (п. 1 ст. 808 и п. 1 ст. 807 ГК РФ). Это нужно сделать уже задним числом, так как директор заранее не брал деньги под отчет.

Лучше прописать, что заем беспроцентный, если этого условия не будет, заем будет считаться с процентами (ст. 808 и 809 ГК РФ). Кроме того укажите срок займа и порядок возврата. Договор займа можно заключить на длительный срок. Законодательством этот срок не ограничен.

Полученную сумму в доходах по налогу на прибыль учитывать не нужно (подп. 10 п. 1 ст. 251 НК РФ). При возврате долга расходов тоже не будет.

Фрагмент договора займа с учредителем

Договор займа с учредителем №1ООО «Восток», именуемое в дальнейшем Заемщик, в лице генерального директора Иванова Ивана Ивановича, действующего на основании устава, с одной стороны и гражданин РФ Иванов Иван Иванович, именуемый в дальнейшем Заимодавец, личность удостоверяется паспортом серии 10 00 номер 100100, выданным 10 августа 1998 года ОВД района г. Москвы, проживающий по адресу: 101000, г. Москва, ул. Коломенская, д. 2, кв. 2, с другой стороны заключили настоящий договор займа.1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА1.1. Заимодавец передает в собственность, а Заемщик принимает денежные средства в размере 100 000 (Сто тысяч) руб., которые обязуется возвратить Заимодавцу в срок и на условиях, предусмотренных настоящим договором.1.2. Вышеуказанный заем является беспроцентным.1.3. Заемщик обязуется возвратить Заимодавцу указанную в пункте 1.1 сумму займа в срок до 20 декабря 2015 года.2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН

Источник: https://uristol.ru/claims/zayavlenie-o-vozmeshchenii-ego-zatrat-idealnyi-dokument-prikaz-kotoryi/

Как оформить возмещение транспортных расходов сотруднику. Идеальный документ. Приказ, который подтвердит расходы на покупки за счет сотрудников Кто утверждает заявление работника о возмещении расходов

Прошу вас возмещать расходы. Идеальный документ. Приказ, который подтвердит расходы на покупки за счет сотрудников. Порядок компенсации расходов по заявлению работника

Сотрудник организации допустил перерасход во время служебной командировки. В городе, куда он был направлен, не нашлось гостиничных номеров, цена которых укладывалась бы в утвержденный в организации норматив.

Вследствие этого ему пришлось арендовать более дорогой номер, чем планировалось. Нужно составить заявление о возмещении командировочных расходов. Предлагаем образец заявления, подготовленный нашими специалистами.

Пример поможет возместить сверхнормативные расходы в 2019 году.

Командировочные расходы нужно возместить

В ходе деятельности организации может возникнуть потребность направить сотрудника в служебную командировку.

Командировка – это поездка работника по распоряжению работодателя для выполнения служебного поручения вне места постоянной работы (ст. 166 ТК РФ).

Очевидно, что работник, направленный в командировку, понесет расходы, связанные с поездкой. В соответствии с трудовым законодательством такие затраты работнику должны быть компенсированы. В частности, нужно возместить (ст. 168 ТК РФ):

  • расходы на проезд;
  • расходы по найму жилья;
  • суточные – дополнительные расходы, связанные с проживанием вне постоянного места жительства;
  • иные расходы, понесенные в командировке по согласованию с администрацией.

Конкретный порядок возмещения расходов, в том числе, размер компенсации произведенных работником затрат организации могут устанавливать самостоятельно.
Причем размер возмещения понесенных расходов может быть установлен организацией в зависимости от статуса командированного сотрудника.

Совершенно не обязательно устанавливать единые для всех лимиты расходования денежных средств в служебных командировках.

Так, для руководства компании может быть установлен повышенный размер компенсации командировочных расходов, а для рядовых сотрудников лимиты расходования денег в командировке могут быть более скромным.

Составляем заявление

Если сотрудником компании во время командировки допущен перерасход и израсходованы личные средства, можно написать заявление на возмещение понесенных расходов, приложив к нему подтверждающие документы. Образец заявления о возмещении командировочных расходов, подготовленный нашими специалистами, поможет сэкономить время на его составление.

Направить в командировку можно только сотрудника, с которым заключен трудовой договор. Дело в том, что трудовое законодательство не распространяется на лиц, с которыми у компании заключены гражданско-правовые договоры (ст. 11 ТК РФ). Значит, и командировками в понимании Трудового кодекса служебные поездки исполнителей по договорам гражданско-правового характера не являются.

Образец формы приказа » за использование личного имущества » разработан в соответствии с Трудовым кодексом РФ (с учетом положений Федерального закона №90 – ФЗ от 30.06.2006г.)

О компенсации и возмещении расходов

за использование личного имущества.

В связи с использованием работником при выполнении должностных (трудовых) обязанностей с ведома (разрешения) руководителя личного имущества в служебных (производственных) целях для _____________________________________________________________________

/указать для каких именно целей/

_________________________________________________________________________________

и в соответствии со статьей 188 Трудового кодекса РФ

ПРИКАЗЫВАЮ:

1.Выплатить работнику подразделения _________________________________ _____________________________________________________________________

/должность/

_____________________________________________________________________

/ф. и. о. работников/

за использование им в период с ____________________ по __________________ в служебных (производственных) целях и износ (амортизацию) личного имущества ___________________________________________________________

/указать имущество/

Компенсацию в размере ________________________________________________, а также возместить расходы, связанные с его использованием, в размере _____________________________________________________________________.

2.Главному бухгалтеру выплату произвести в установленном порядке.

Основание:

заявление работника (соглашение с работником) о выплате компенсации (расходов)

докладная (служебная записка) руководителя подразделения о разрешении и использовании работником личного имущества с ходатайством о выплате компенсации (расходов).

_______________________________

/должность руководителя/

______________________________

Идеальный документ. Приказ, который подтвердит расходы на покупки за счет сотрудников

Прошу вас возмещать расходы. Идеальный документ. Приказ, который подтвердит расходы на покупки за счет сотрудников. Порядок компенсации расходов по заявлению работника

Заявление на командировочные расходы — образец его вы сможете найти в нашей статье — необходимо для осуществления выплат сотруднику, который осуществил командировочные траты за свой счет. Рассмотрим, как оно оформляется.

Порядок компенсации расходов по заявлению работника

В соответствии со ст. 168 ТК РФ работник имеет право на возмещение затрат на командировочные расходы. Суммы, которые он потратил в поездке из своих личных средств, не будут относиться к подотчетным. Для их возмещения сотруднику необходимо подать ходатайство с просьбой компенсировать фактические издержки.

Составленное и подкрепленное документально заявление визирует генеральный директор с указанием суммы и срока возмещения. После этого бухгалтерия обрабатывает документ и выдает средства работнику.

Об оплате однодневных поездок прочитайте в материале.

Максимальных сроков выплат по подобному документу нет.

ВАЖНО! Затраты должны быть подтверждены документально. При выполнении этого условия они признаются в УСН после оплаты (ст. 346.17 НК РФ), а в ОСНО — на дату утверждения заявления (подп. 5 п. 7 ст. 272 НК РФ).

Заявление на возмещение командировочных расходов — образец

Заявление составляется на имя генерального директора компании с указанием следующих сведений и реквизитов:

  • Наименование предприятия, Ф.И.О. руководителя и командированного лица с указанием должностей.
  • Номер и дата приказа о направлении в деловую поездку.
  • Цель командировки.
  • Перечень затрат, которые требуется возместить.
  • Перечень приложений в виде подтверждающих осуществление затрат документов.
  • Дата и подпись командированного сотрудника.

Нелишним будет также сослаться на локальные нормативные акты (приказы, распоряжения, должностные инструкции и пр.), в которых указана максимальная сумма суточных расходов, компенсируемых для данной категории работников.

Рассчитывайте командировочные расходы правильно, ознакомившись с нашим материалом.

Для вашего удобства приведем здесь образец заявления на командировочные расходы.

Итоги

Трудовое законодательство позволяет работнику требовать от компании возмещения обоснованных издержек, осуществленных за время служебной поездки. Правильно составленное заявление позволит учесть эти суммы в составе расходной части по УСН и налогу на прибыль.

Образец формы приказа » за использование личного имущества » разработан в соответствии с Трудовым кодексом РФ (с учетом положений Федерального закона №90 – ФЗ от 30.06.2006г.)

О компенсации и возмещении расходов

за использование личного имущества.

В связи с использованием работником при выполнении должностных (трудовых) обязанностей с ведома (разрешения) руководителя личного имущества в служебных (производственных) целях для _____________________________________________________________________

/указать для каких именно целей/

и в соответствии со статьей 188 Трудового кодекса РФ

1.Выплатить работнику подразделения _________________________________ _____________________________________________________________________

/ф. и. о. работников/

за использование им в период с ____________________ по __________________ в служебных (производственных) целях и износ (амортизацию) личного имущества ___________________________________________________________

Компенсацию в размере ________________________________________________, а также возместить расходы, связанные с его использованием, в размере _____________________________________________________________________.

2.Главному бухгалтеру выплату произвести в установленном порядке.

заявление работника (соглашение с работником) о выплате компенсации (расходов)

докладная (служебная записка) руководителя подразделения о разрешении и использовании работником личного имущества с ходатайством о выплате компенсации (расходов).

Умный водитель
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: